证券代码：600255股票简称：鑫科材料序号：临2024-048
本公司董事会及全体董事确保本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对信息的真实性、准确性和完整性承当某些及连带责任。
安徽省鑫科新材料股份有限公司（下称“鑫科材料”或“企业”）九届二十一次董事会会议于2024年9月10日以现场和通讯相结合的在芜湖市总公司会议室召开。会议报告以专人送达、手机微信及电子邮箱方法传出。大会需到执行董事7人，实到执行董事7人。会议由老总宋志刚老先生组织，公司部分监事和高级管理人员出席了大会。召开合乎《公司法》和《公司章程》等相关规定。
大会经充分讨论后决议，建立如下所示决定：
一、表决通过《应收账款管理制度》。
具体内容详见企业同一天上海证券交易所网址（http://www.sse.com.cn）公布的《鑫科材料应收账款管理制度》。
表决结果：允许7票，放弃0票，抵制0票。
二、表决通过《外汇衍生品交易业务管理制度》。
具体内容详见企业同一天上海证券交易所网址（http://www.sse.com.cn）公布的《鑫科材料外汇衍生品交易业务管理制度》。
表决结果：允许7票，放弃0票，抵制0票。
三、表决通过《关于公司及控股子公司开展外汇衍生品套期保值业务的议案》。
本议案早已独董专业大会、审计委员会及战略委员会表决通过。
具体内容详见企业同一天上海证券交易所网址（http://www.sse.com.cn）公布的《关于公司及控股子公司开展外汇衍生品套期保值业务的公告》（公示序号：临2024-049）。
表决结果：允许7票，放弃0票，抵制0票。
特此公告。
安徽省鑫科新材料股份有限公司股东会
2024年9月11日
证券代码：600255股票简称：鑫科材料序号：临2024-049
安徽省鑫科新材料股份有限公司
关于企业及子公司进行外汇交易
衍生产品套期保值业务的通知
本公司董事会及全体董事确保本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对信息的真实性、准确性和完整性承当某些及连带责任。
核心内容提醒：
●买卖目地、期货品种、投资工具、交易市场和交易额：为有效化解外贸业务衍化的外币资产与负债所面临的费率或利率的风险，提高企业防御力风险能力，公司及子公司拟开展外汇衍生品套期保值业务。业务类型包含但是不限于远期结售汇、外汇期货、外汇掉期、外汇期权以及其它外汇衍生产品或上述产品的搭配。企业开展外汇期货及衍生产品业务流程买卖信用额度在任何时间点不超过1500万元。
●履行审议程序：上述事项不属于关联方交易，已经公司九届二十一次董事会审议通过，无需提交股东大会决议。
●尤其风险防范：公司及合并报表范围内分公司进行外汇衍生品套期保值业务，以合法、慎重、安全性高效为准则，不因对冲套利、投机性为主要目的，但开展外汇衍生品套期保值交易仍可能存有经营风险、利率风险、信贷风险、风险管控及法律纠纷等。敬请广大投资者注意投资风险。
安徽省鑫科新材料股份有限公司（下称“鑫科材料”或“企业”）伴随着跨境业务的不断进步，为有效化解外贸业务衍化的外币资产与负债所面临的费率或利率的风险，拟通过外汇期货及衍生产品套期保值业务来规避汇率和利率风险性，提高企业防御力风险能力，达到企业稳健发展的需要。
一、交易情况简述
（一）买卖目地
在人民币的汇率双向波动及金融体制改革的金融市场环境下，为规避外贸业务和外币借款所遇到的汇率和利率风险性，融合日常运营必须，企业拟开展外汇期货及衍生品合约。
（二）交易额
公司及子公司外汇期货及衍生产品业务流程买卖信用额度在任何时间点不超过1500万元，以上信用额度可灵活翻转应用。
（三）自有资金
企业自筹资金。
（四）交易规则
1、期货品种：包含但是不限于远期结售汇、外汇期货、外汇掉期、外汇期权以及其它外汇衍生产品或上述产品的搭配。
2、关联方：运营稳定、资信评估优良、与企业合作伙伴关系平稳、具备外汇期货及衍生品合约业务流程经营资格的金融企业。
（五）买卖时限
自公司董事会审议通过的时候起12月。
二、审议程序
公司在2024年9月10日举办九届二十一次董事会审议通过了《关于公司及控股子公司开展外汇衍生品套期保值业务的议案》，本议案无需提交股东大会决议。
三、资金风险及风控策略
（一）关键风险性
1、经营风险
企业开展和经营业务相关的外汇期货及衍生产品业务流程，当国际性、国内经济形势变化时，对应的费率、年利率等领域价格调整将有可能对企业外汇期货及衍生品合约造成不利影响，进而造成潜在性损害。
2、利率风险
因销售市场流动性枯竭而难以达成交易风险。
3、信贷风险
企业在实施外汇期货及衍生品合约服务时，存有一方合同期满没法履行合同风险。
4、风险管控
企业在实施外汇期货及衍生品合约服务时，如出现作业人员未按有关规定上报及审批流程，或者未精确、立即、全面地纪录外汇期货及衍生产品客户信息，将可能造成外汇期货及衍生产品业务流程损害或丧失交易机会。
5、法律纠纷
企业在实施外汇期货及衍生品合约服务时，存有买卖工作人员无法深刻理解买卖合同文本和商品信息，造成生产经营不符合规定而导致的买卖损害。
（二）风险管控措施
1、挑选交易结构简易、流动性大、严控风险的外汇期货及衍生产品。
2、严格把控外汇期货及衍生品的交易额，企业必须要在受权信用额度范围内衍生品合约。
3、谨慎挑选交易对象和外汇期货及衍生品，最大程度降低信贷风险。
4、制定标准的操作流程和授权管理模式，确立岗位职责，严苛在授权范围内从业外汇期货及衍生品合约业务流程；并加强工作人员的培训工作，提升相关负责人职业道德和业务能力，并制定异常现象及时上报规章制度，最大程度的避开风险管控的产生。
5、企业定期检查外汇期货及衍生品合约业务规范化、内控制度实效性、信息公开信息真实性等多个方面进行监督检查。
四、买卖对公司的影响以及相关账务处理
（一）对公司的影响
企业将外汇期货及衍生品合约业务流程做为避开汇率变动风险性的有效工具，操纵运营风险，具有现实意义。企业开展外汇期货及衍生品合约业务是以具体生产经营活动为支撑，不去做外汇投机、对冲套利性的交易实际操作，可以积极应对利率风险，增强公司财务稳健性，根据公司稳健发展的需求。不存在损害公司及公司股东特别是中小股东利益的情形。
（二）会计制度计算标准
结合公司《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》等有关规定，对外汇期货及衍生品合约项目进行相对应计算和列示。
特此公告。
安徽省鑫科新材料股份有限公司
股东会
2024年9月11日
